RSS
Haku
RSS-linkki
Kokousasiat:https://rautavaara.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanvaltuusto
Esityslista 15.12.2025/Asianro 71
| Edellinen asia | Seuraava asia |
Talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2027–2028
khall 08.12.2025 § 202
Valmistelija Kunnanjohtaja Mikko Kärnä
Hallintojohtaja Jere Markkanen
Vs. rehtori-sivistysjohtaja Silja Kavilo
Tekninen johtaja Jaakko Hintikka
Elinkeinopäällikkö Johan Halvarsson
Kuntalain 110 § talousarvio ja -suunnitelma
Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.
Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.
| TA2026 | TA2025 | MUUTETTU TA025 |
Tulovero-% | 9,4 | 9,4 | 9,4 |
Kiinteistövero-% (vakituinen asuinrakennus) | 0,65 | 0,65 | 0,65 |
Verotulot | 3 817 000 | 3 509 000 | 3 509 000 |
Valtionosuudet | 2 110 330 | 1 889 259 | 2 003 865 |
Vuosikate | 848 901 | 854 937 | 806 543 |
Investoinnit | 830 000 | 1 078 000 | 893 000 |
Kokonaislainamäärä | 4 016 439 | 4 524 839 | 4 524 839 |
Verotulot ja valtionosuudet
Verotulojen kokonaismääräksi arvioidaan 3 817 000 euroa, kuluvan vuoden talousarviossa verotulojen ollessa 3 509 000 euroa.
Valtionosuuksia ennakoidaan saatavaksi 2 110 330 euroa, kuluvan vuoden talousarviossa valtionosuuksien ollessa 1 889 259 euroa.
Veroprosentteihin ei tehdä muutoksia. Kunnanvaltuusto päätti kokouksessaan 3.11.2025 § 59, että vuoden 2026 veroprosentit ovat seuraavat:
- tuloveroprosentti 9,4 %
- maa-alueiden yleiseksi kiinteistöveroprosentti 1,30 %
- rakennusten yleiseksi kiinteistöveroprosentti 1,30 %
- vakituisten asuinrakennusten kiinteistöveroprosentti 0,65 %
- muiden asuinrakennusten kiinteistöveroprosentti 1,25 %
- rakentamattoman rakennuspaikan veroprosentti 2,00 %
- yleishyödyllisen yhteisön kiinteistöveroprosentti 0,00 %
Vuosikate, tilikauden tulos
Vuosikate 848 901 euroa on lähes poistojen suuruinen.
Tilikauden tulos on 45 710 euroa ylijäämäinen, joka on kuitenkin maltillinen suhteessa kunnan talouden kokoon tai taseeseen kertyneeseen ylijäämään.
Investoinnit
Kunnan nettoinvestoinnit ovat yhteensä 830 000 euroa.
Merkittävimmät investoinnit ovat vuodelta 2025 jatkuva Saarelan sillan rakennuttaminen sekä liikuntapaikkojen kunnostaminen. Investointimäärärahoja esitetään myös varautumiseen, toiminnan kehittämiseen ja päättäjien toiveen mukaisesti osallistuvaan budjetointiin, jolloin kuntalaiset pääsisivät suoraan vaikuttamaan siihen mihin varattu raha kohdistetaan.
Lainakanta
Kokonaislainamäärä vuoden 2025 tilinpäätöksessä arvioidaan olevan 4 524 839 euroa, jota lyhennetään vuonna 2026 arvion mukaisesti 508 400 euroa euroa.
Talousarviovuonna 2026 pitkäaikaiset lainat vähenevät edelleen. Taloussuunnitelmakauden vuosina 2026–2028 ei arvioida otettavan ollenkaan uutta lainaa, vaan kokonaislainamäärä laskee vuosittain pitkäaikaisten lainojen vähennyksen myötä.
Talousarvion käsittelyt lautakunnissa
Hyvinvointilautakunta (12.11.2025 § 89), tekninen lautakunta (13.11.2025 § 79) ja tarkastuslautakunta (10.9.2025 § 41) ovat käsitelleet talousarvioesityksensä kokouksissaan. Kunnanjohtajan talousarvioesitys huomio teknisen lautakunnan kokouksessa 13.11.2025 § 79 talousarvioesitykseen tehdyt muutokset.
Liitteet ja oheismateriaali Talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2027–2028 (talousarviokirja).
Vaikutusten arviointi Vaikutusten arviointi ei ole tarpeen, koska asia koskee toiminnan suunnittelua.
Esittelijä Kunnanjohtaja Mikko Kärnä
Päätösehdotus
Kunnanhallitus esittää, että kunnanvaltuusto päättää
hyväksyä vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2027–2028 taloussuunnitelman.
Lisäksi kunnanhallitus valtuuttaa kunnanjohtajan ja hallintojohtajan tekemään mahdollisesti tarvittavia teknisluontoisia korjauksia talousarviokirjaan ennen kunnanvaltuuston kokousta.
Päätös
Kunnanjohtajan alustuksen jälkeen elinkeinopäällikkö Johan Halvarsson saapui kokoukseen ja alusti tarkemmin TAIMI-mallia (ns. TAIMI-rahasto) sekä hankkeita osana elinkeinopalveluiden toimintaa vuonna 2026 ja taloussuunnitelmakaudella 2027–2028.
Elinkeinopäällikkö Johan Halvarsson poistui alustuksen jälkeen klo 15.39.
Kunnanjohtajan päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.
kvalt 15.12.2025
250/02.02.00/2025
Päätösehdotus
Kunnanhallitus esittää, että kunnanvaltuusto päättää
hyväksyä vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2027–2028 taloussuunnitelman.
Päätös
| Edellinen asia | Seuraava asia |